你好老师,外贸企业,是不是只要应收账款-美元科目下 问
是的,就是那个意思的 答
老师们,我们公司的车是法人自己买的,但是是给公司 问
通常情况下,法人自己购买的车给公司使用,车辆保险费发票开公司抬头才能报销,原因如下: 会计入账和税前扣除规定:企业入账和在企业所得税税前扣除的成本费用,一般要求取得公司抬头的合规发票。若保险发票开法人个人抬头,会被视为个人消费支出,难以作为公司经营费用报销和税前扣除。 特殊情况:若企业与法人签订了租车协议,协议中明确约定车辆保险费用由公司承担,部分地区税局也认可这种情况下法人抬头的保险发票报销。 答
购买的冰箱洗衣机计入管理费用--福利费吗?可不可 问
是,购买的冰箱洗衣机计入管理费用--福利费 答
1、做2月份账的时候发现2024年12月份和2025年1月 问
你好,1借管理费用 红字 借应交税费-进项税 2来做留抵税额,下期继续抵扣就可以 答
有两个员工3月做了几天离职了,可以把3月工资和2月 问
你好可以的 可以这么做的 答

请问,我们1月所属期,销项税额为0,进项税额40000,加计抵减金额4000,那么详细的账务处理应该怎么做?应纳税额为0时还需要体现加计抵减的分录吗
答: 借,应交税费~加计抵扣4000 贷,其他收益4008
题目:甲公司以提供生活服务为主,2022年适用进项税额加计抵减政策。已知其2月销项税额23.8万元,简易计税应纳税额3万元,当期可以抵扣的进项税额为20万元,上期末加计抵减余额1万元。则该公司2月应纳税额是( )万元。 答案:当期计提加计抵减额=20×15%=3(万元), 当期可抵减加计抵减额=1+3=4(万元)。 当期一般计税抵减前应纳税额=23.8-20=3.8(万元)。 则当期应纳税额=3.8-3.8+3=3(万元)。 提问为何不可以:23.8+3)-20-(20*15%+1)=2.8 ?
答: 我们可以先计算当期加计抵减额,再计算当期应纳税额。 已知2月销项税额为:23.8万元 已知2月简易计税应纳税额为:3万元 已知当期可以抵扣的进项税额为:20万元 已知上期末加计抵减余额为:1万元 根据当期计提加计抵减额 = 当期可抵扣进项税额 × 加计抵减比例,可计算当期计提加计抵减额: 20 times 15% = 320×15%=3万元 根据当期可抵减加计抵减额 = 上期末加计抵减余额 %2B 当期计提加计抵减额,可计算当期可抵减加计抵减额: 1 %2B 3 = 4万元 根据当期一般计税抵减前应纳税额 = 当期销项税额 - 当期可抵扣进项税额,可计算当期一般计税抵减前应纳税额: 1.8 - 20 = 3.8万元 根据当期应纳税额 = 当期一般计税抵减前应纳税额 - 当期可抵减加计抵减额,可计算当期应纳税额: 2.8 - 4 = -0.2万元 所以,该公司2月应纳税额是-0.2万元。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
应纳税额=销项税额-进项税额。 从这个公式理解,税额是由下一环节承担,本公司并未实际交税。(销项-进项)✖️13%理解.公司确实在增值部分交了税款。这两个公式是否矛盾?
答: 你好,增值税是针对增值的那一部分缴纳的税费。 你们有增值需要缴纳


艳 追问
2023-09-13 11:36
朴老师 解答
2023-09-13 11:37