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慧
于2018-01-19 11:50 发布 881次浏览
吴月柳
职称: 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
2018-01-19 11:54
你好,第二种才是最准确的。因为个人社保不属于公司应付职工薪酬范围
慧 追问
2018-01-19 13:33
那这会计学堂上,有练职工薪酬这一块的,怎么有第一种答案呢,如图所示答案就是第一种的答案。上图我也感觉应该标有绿颜色的才是对的。
吴月柳 解答
2018-01-19 13:50
工作中也有第一种做法,但最准确是第二种做法
2018-01-19 13:56
如果汇算清缴,个人交的社保公积金部分,记入费用这部分时,汇算清缴要不要记呢。如图所示,期间费用明细表 的“职工薪酬”数据要跟 职工薪酬纳税调整明细表 的第4列的第三行数据8774.82要一致吧,可我填的就不一致了,这样填不对的话,期间费用明细表 的“职工薪酬”要怎么填呢?麻烦老师帮我看看。
2018-01-19 14:06
期间费用表的职工薪酬直接填8700,922不是工资是社保费用,职工薪酬明细表的账载金额也是8700,税收金额才是实发工资
2018-01-19 14:12
职工薪酬明细表的账载金额是8700,职工薪酬明细表的税收金额是8072.82。那这样是不是要纳税调整呢?
2018-01-19 14:13
这样就是已经调整了
2018-01-19 14:20
老师,不太明白。是如图所示这样填写吗
2018-01-19 14:32
是的
2018-01-19 15:40
好的,谢谢老师,大概懂了。
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吴月柳 | 官方答疑老师
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
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