仅限冉老师解答 仅限冉老师解答 仅限冉老师解答 我实在没理解你说的本期，要另外登记加上上期初，我一开始给你看的截图，是不是已经说了页填制了期初数是上期的余额2066.79，本期余额也说了填了，就是刚才，最后截图的第二张585.74

muse-C 追问

2023-09-15 16:03

不是平账了，才是对的吗，如果这样一直有差额，那我接下来的每月不都是有差额吗

冉老师 解答

2023-09-15 16:05

期末余额，要有是正常的，代表企业还有多少资金，如果借贷方一样的话，意味着没钱了，

muse-C 追问

2023-09-15 16:18

哦哦，还有个问题是资产负债中的，其他应收款、其他应付款显示是红字负数，还有最下面资产合计和负责所有者权益也都是红字负数，这是什么原因呢

冉老师 解答

2023-09-15 16:19

这个不能直接负数的 
负数的要重分类的
比如其他应收负数，重分类到其他应付款

muse-C 追问

2023-09-15 16:20

具体怎么操作呢，不会哦

冉老师 解答

2023-09-15 16:21

比如其他应收负数，做一笔重分类分录
借其他应收款
贷其他应付款

muse-C 追问

2023-09-15 16:28

其他应付 负数的也是一样的重新做一笔分录，那这个分录要登记T型账吗？同时这样做的含义是什么意思，

冉老师 解答

2023-09-15 16:28

这样做的 含义是，资产负债科目不能为负数，如果出现负数，说明做错了，调整过来

muse-C 追问

2023-09-15 16:37

那这样调整过来，就为是正确的吗

冉老师 解答

2023-09-15 16:59

是的，学员，是这样的

muse-C 追问

2023-09-15 17:06

那每一笔分录都要重新写，同时登记T型账账吗

冉老师 解答

2023-09-15 17:10

只调整余额就可以的，T型账

muse-C 追问

2023-09-15 17:39

例如是这样吗，顺序相反的

冉老师 解答

2023-09-15 18:19

不是的，按照余额调整后，其他应收款余额是零

muse-C 追问

2023-09-15 18:24

那老师你这边能写出给我看一下吗？我不知道这个你所谓的调整是咋个调整？

冉老师 解答

2023-09-15 18:25

可以稍等一下，学员

冉老师 解答

2023-09-15 18:27

比如现在其他应收款余额负数855000
做一笔调整分录
借其他应收款855000
贷其他应付款855000

这样855000登记在借方，余额就是零了

muse-C 追问

2023-09-15 20:15

老师我这样调整还是不对呀，还是跟以前的一样的呀，只是数加上去了，最后的余额还是负数呀。

我是在原来的那个T形账上面加了一个借方，比如你说的这个855,000，然后贷方加了一个855,000，然后合计数量多了嘛，最后我看资产负债表还是一样的呀？只是金额往上调了。

冉老师 解答

2023-09-15 20:16

老师我这样调整还是不对呀，还是跟以前的一样的呀，只是数加上去了，最后的余额还是负数呀。
不会啊，学员，以前是-855000加上调整数据正的855000，余额合计就是零