收到采购发票，但是单月没有认账，这个发票怎么做分录，我是用金蝶专业版的有采购模块，采购模块我是以单月认账发票输入为主，还是单月收到采购发票输入为主呢，这个要怎么做凭证呢？

收到采购发票，但是单月没有认账，这个发票怎么做分录，我是用金蝶专业版的有采购模块，采购模块我是以单月认账发票输入为主，还是单月收到采购发票输入为主呢，这个要怎么做凭证呢？

答： 您好，做凭证模板时，借；原材料或者库存商品，应交税费-待认证进项税额，贷；现金或者银行存款等科目。 建议，采购模块以单月收到采购发票输入为主。

我的金蝶Kis专业版，只有总账和仓库两个模块，采购材料收到发票时的分录是借：原材料还是物质采购呢？

答： 收到发票时，分录是 借：原材料 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 这个是实际成本法核算的账务处理。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问老师，每个月认证的进项税额是不是要跟金蝶系统里的科目余额表应交税费_增值税进项税余额要对上？还有在金蝶采购模块，主要要做哪些核对工作呢？在采购过程中，收到采购发票和没有收到发票分别都是怎么做账务处理的？

答： 您好，最好对上，金蝶采购模块，主要核对入库单是不是全部审核了，发票是不是全部审核了，入库单和发票该生成凭证的，是不是生成凭证了，采购模块的采购金额是不是与总账能对上等。在采购过程中，收到采购发票的，借：库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，否则无此分录），贷；现金或者银行存款等科目，没有收到发票的，借；库存商品，贷；应付账款-暂估款。