老师：进项税额留抵怎么做分录

，。，，， 追问

2023-09-18 20:54

我们进销项每个月都有做转出，这个不做处理，就有余额，能做处理吗

刘艳红老师 解答

2023-09-18 20:55

你是要怎么做了，转到哪里去？

，。，，， 追问

2023-09-18 20:56

以前这样做的，每个月都平的

，。，，， 追问

2023-09-18 20:57

转到未交增值那里

，。，，， 追问

2023-09-18 20:58

下个月交了，就借未交增值税，贷银行存款

刘艳红老师 解答

2023-09-18 21:01

可以的，这样做没有问题

，。，，， 追问

2023-09-18 21:02

以前是没有留抵，这次有留抵税额该怎么做这个分录

刘艳红老师 解答

2023-09-18 21:06

一般纳税人有留抵税额可以不写分录，进项税额留抵在进项税额体现就好了，如果要写的话，可以这样写分录： 
 
借：应交税费-应交增值税-销项税额， 
 
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税， 
 
贷：应交税费-应交增值税-进项税额， 
 
借：应交税费-未交增值税， 
 
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。