送心意

朴老师

职称会计师

2023-09-19 15:12

所提供的信息,我们可以计算出该公司5月的增值税应纳税额。


首先,我们需要计算收入和奖励费的增值税销项税额:


认证服务收入:90万元
奖励费:10.6万元
销项税额 = (90 + 10.6 / (1 + 6%)) x 6% = 5.74万元


接下来,我们需要计算购进设备和接受服务的增值税进项税额:


购进设备:21.25万元
设计服务:5万元
交通运输服务:1.1万元
进项税额 = (21.25 + 5 + 1.1) x 13% = 3.62万元


最后,我们需要计算应纳税额:


应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 = 5.74 - 3.62 = 2.12万元


所以,该公司5月的增值税应纳税额为2.12万元。

上传图片  
相关问题讨论
都可以开
2015-12-22 14:03:01
一般是开具专用发票 销售给小规模,个人,或者销售烟酒化妆品等开具普通发票
2016-05-10 09:47:01
如果当期有缴纳增值税是需要缴纳城建税的
2016-05-16 14:23:32
是的,一般纳税人是可以开具增值税普通发票,也可以开具增值税专用发票
2022-09-25 16:29:50
除了营改增的建筑劳务还有水厂以外的简易征收不能开专票
2016-05-19 20:12:13
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...