在补账过程中发现，16年收入40多万，销售费用为36万左右，缴纳的企业所得税是3560.86元，税金及附加6千多；在实际补账过程中销售费用只用了银行出的工资38万左右，企业所得税只用交1900多元，税金及附加3千不到。像这种可以怎么调整。

花脸猫 追问

2018-01-22 10:21

老师，可以具体详解吗？那企业所得税等怎么办。

邹老师 解答

2018-01-22 10:22

你好，就是因为费用 你之前是36万，后面是38万，所以需要补做2万、税金是6千多，后面是3千不到，所以是冲销 
所得税多交了可以申请退税

花脸猫 追问

2018-01-22 10:26

请问老师，16年的数据都是年报上的。补完账后的数据和年报不相符不影响吗？他现在补账注销，还可以申请退税吗？

邹老师 解答

2018-01-22 10:28

你好，之前确有错误是可以更正申报，然后申请退税的

花脸猫 追问

2018-01-22 10:39

16年的数据已经是更正的了。18年了还可以在更正吗?

邹老师 解答

2018-01-22 10:42

你好，更正了应当你账面与申报的数据就一致的才是的

花脸猫 追问

2018-01-22 10:47

老师，问题就是现在不一致。

邹老师 解答

2018-01-22 10:48

你好，你需要以你正确的数据为准，对账务做相应调整