处理旧的固定资产，如果还有部分没有折旧完，我这边交增值税的话是按收到的资金提还是按收到的资金减去没折完的提呢？就是说如果固定资产清理有4000，收到现金10000，我是按10000提还是按6000的营业外收入提呢？

华 追问

2018-01-22 13:13

老师，麻烦你帮我看下我这里有问题吗？让售房固定资产原价42112，已计提折旧33057，那现在处理卖了15000，我是这样做的，您帮我看看。借固定资产清理9055累计折旧33057贷固定资产42112，借现金15000，如果按17提那后面的凭证怎么完成呢？

华 追问

2018-01-22 13:14

主要是收到15000后面不知该怎么处理了

邹老师 解答

2018-01-22 13:14

借；固定资产清理9055  累计折旧33057   贷；固定资产42112 
借；库存现金 15000 贷；固定资产清理  应交税费 
借；固定资产清理  贷；营业外收入（按固定资产清理借贷方科目余额转到这个科目核算 ）

华 追问

2018-01-22 13:23

哦，老师我是这样做的，谢谢您了

邹老师 解答

2018-01-22 13:25

祝你学习愉快，工作顺利！

华 追问

2018-01-22 13:28

老师，我还有一个别的问题还想问一下您，就是购买我们产品的顾客要求我们超开发票，但这等于虚开，可我们老板问了他税局的朋友说是可以通过对方先办个原材料入库，这样就可以超开给她了，但具体怎么操作我不知道，对方只有过磅单入库可以吗？没有发票

邹老师 解答

2018-01-22 13:30

你好，不可以的，没有真实交易开具发票就是虚开的