老师 我公司收到货，未收到票，商品没做入库，直接出了库，并且已经结转了成本，需要怎么调账才能把库存商品的贷方金额调平？麻烦看到指教一下！ 就是我现在库存商品出现了贷方余额！我不知道该咋调账了！

Q 追问

2023-09-23 10:16

方便的！
我就是没做入库，然后出库的时候，直接做的
借  应收账款\\\\银行存款\\\\预收货款，
  贷   主营业务收入
  贷   应收税费-增-销项税
然后直接结转了成本
借  主营业务成本
    贷  库存商品-某商品
现在库存商品好多都是贷方发生额和数量！
 现在票回来了，我不知道该怎么调整了！

东老师 解答

2023-09-23 10:38

发票来了，借库存商品  贷预付账款