请问，我是小规模纳税人，药店，每天都有医保的挂账，没有开票，平时是做借：应收账款贷：主营业务收入--未开票。次月做开票做借：主营业务收入未开票，贷：主营业务收入已开票。请问这样月末是不是主营业务收入会有余额？未开票部门没有结转，这样操作可以吗？

1515601416 追问

2023-09-22 22:00

月末主营收入全部结转，然后次月冲未开票是吗？

bamboo老师 解答

2023-09-22 22:07

月末主营收入全部结转，然后次月冲未开票 对的

1515601416 追问

2023-09-23 14:18

请问原始单据可以只有发票和对法的发货单吗？需要我们的入库单吗？这边很多没有打入库。另外发票和单据相差积分钱这要怎么办呢？

bamboo老师 解答

2023-09-23 15:07

原始单据有发票和对方的发货单 自己单位收料单
这边很多没有打入库。另外发票和单据相差几分钱
按照发票金额入账

1515601416 追问

2023-09-23 15:19

那没有自己单位的收料单可以吗？

bamboo老师 解答

2023-09-23 15:19

有对方的发货单 自己单位签字也可以

1515601416 追问

2023-09-23 15:21

己方药几个人签字的呢？

bamboo老师 解答

2023-09-23 16:28

自己单位一般两个人签字