企业第四季度出现盈利，前三季度都是亏损的。上一年度也是亏损的。现在填报第四季度企业所得税，请问需要该如何填写？

邹老师 解答

2018-01-24 10:10

你好，根据你第四季度的收入，成本 ，利润总额据实填写就是了

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 10:13

请老师帮我看看我填写的表格是否正确，谢谢。

邹老师 解答

2018-01-24 10:15

你好，需要与你单位利润表相比才知道数据是否正确的

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 10:35

请问这两个图吗？请老师帮忙看看。谢谢

邹老师 解答

2018-01-24 10:39

你好，收入，成本，利润总额数据都是正确的  
弥补上年亏损需要看你以前年度结转 的可以弥补亏损是多少的

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 11:32

这是上一年的利润表，请你看看，是不是要弥补这个亏损？

邹老师 解答

2018-01-24 11:32

你好，是看上一年度的汇算清缴弥补亏损表格

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 11:45

这个需要在哪里查看得到呢?

邹老师 解答

2018-01-24 11:46

你好，是16年的汇算清缴附表（弥补亏损明细表）

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 13:13

去年的汇算清缴是会计师事务所做的，但是我只找到审计报告，没有汇算清缴附表

邹老师 解答

2018-01-24 13:13

你好，如果没有汇算清缴申报表数据，是无法知道可以结转弥补的亏损是多少的

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 13:57

汇算清缴申报表在税局官网可以查到吗？

邹老师 解答

2018-01-24 13:58

你好，这个就看你当地税局网站是否提供这方面服务了

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2018-01-24 14:18

汇算清缴申报表，其实就是那个利润表？

邹老师 解答

2018-01-24 14:20

你好，不是的，是利润总额+纳税调整增加——纳税调整减少之后的数据才是可以弥补的亏损