前任会计漏记了的银行存款明细账，我今年补记分录怎么做？

会撒娇的舞蹈 追问

2018-01-25 10:37

老师，不好意思我没说清楚。是住房公积金计提和扣款都没做。那我分录是接管理费用带应付职工薪酬 借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款吗？这样两笔对吗？

陈静老师 解答

2018-01-25 14:21

你好,借应付职工薪酬 其他应收款 贷银行存款  这个是个人社保分录,   单位社保   借:管理费用-社保   贷:银行存款