年底是不是还要做一笔分录？转到本年利润？

lowkey 追问

2018-01-25 11:27

以前年度没有结转的，会不会有影响呢？

邹老师 解答

2018-01-25 11:28

你好，需要在发现的时候补结转的

lowkey 追问

2018-01-25 11:31

比如16年的没有结转，现在在18年1月也可以做结转？

邹老师 解答

2018-01-25 11:32

你好，是的，可以补结转 
借；本年利润  贷；利润分配——未分配利润 
或相反分录

lowkey 追问

2018-01-25 11:36

那这样结转是结转总金额吗，包括16到17年。这个金额是根据科目余额表的余额还是资产负债表的金额？

邹老师 解答

2018-01-25 11:38

你好，是16-17年的合计金额 
根据余额表的期末本年利润余额结转

lowkey 追问

2018-01-25 11:39

好的，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2018-01-25 11:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！