公司2017年12月前的帐，工资全部做成了管理费用，实际上一部分做管理，一部分做成本，怎么把管理费用转成主营业务成本。

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-01-30 15:13

这边可以借：主营业务成本  ，贷：管理费用吗？

邹老师 解答

2018-01-30 15:13

你好，个人建议还是需要通过劳务成本科目过渡一下

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-01-30 15:13

这是去年的帐，今年1月份那样调整可以吗？

邹老师 解答

2018-01-30 15:14

你好，你把主营业务成本换成以前年度损益调整科目

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-01-30 15:16

可是管理费用，主营业务成本都是损益类科目，两个都需要换成以前年度损益调整吗？

邹老师 解答

2018-01-30 15:18

你好，是的，涉及损益的科目需要通过 以前年度损益调整 来调整的

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-01-30 15:21

那调整去年的管理费用，去年的主营业务成本，都要通过年度损益调整吗？

邹老师 解答

2018-01-30 15:23

你好，是的，是这样的，调整跨年的损益，都需要通过 以前年度损益调整核算

啭裑╭ァ落涙 追问

2018-01-30 15:28

那具体分录怎么做，是借：以前年度损益调整，贷：以前年度损益调整？

邹老师 解答

2018-01-30 15:29

借：以前年度损益调整——主营业务成本 ，贷：以前年度损益调整——管理费用