收到增值税留抵退税的分录怎么写？每个月的增值税需要结转吗？结转分录怎么写？

张壹老师

职称：中级会计师,税务师

2023-10-17 15:56

你好，月末有增值税留抵退税
借：应交税费-增值税留抵退税
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

借：银行存款
贷：应交税费-增值税留抵退税

缓慢的玉米追问

2023-10-17 16:16

应交税费-应交增值税-进项税额转出余额10000，下个月进项1000，销项6000，下个月缴税、月底结转增值税分录怎么写？

张壹老师解答

2023-10-17 16:22

每月月末看你的应交税费-应交增值税的期末余额在借方，不用做结转
如果在贷方，才会结转
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

缓慢的玉米追问

2023-10-17 16:50

我对应交税费—应交增值税的明细科目怎么运用搞不清楚，可以把一般纳税人增值税明细科目的会计分录列一下吗

张壹老师解答

2023-10-18 08:25

你好，新问题请重新提问，平台有规定

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