补提增值税分录

微笑的荷花 追问

2023-10-18 09:06

小规模，因为中间换过一次UK

邹老师 解答

2023-10-18 09:07

你好，之前是按含税金额做收入处理了吗？ 

微笑的荷花 追问

2023-10-18 09:08

然后就按错误的数据报上了，后来税务局又要求改然后补缴了税款，现在就是增值税账面是六万多实际缴纳7万多

邹老师 解答

2023-10-18 09:09

你好，能针对我的疑问，给出针对性的回复吗 

微笑的荷花 追问

2023-10-18 09:12

应该是吧，我也刚接手不是很清楚

邹老师 解答

2023-10-18 09:12

你好，之前是按含税金额做收入处理了，那现在的调整分录是
借：主营业务收入，贷：应交税费—应交增值税

微笑的荷花 追问

2023-10-18 09:15

还有没有其他计提的方式啊

邹老师 解答

2023-10-18 09:15

你好，小规模纳税人，之前按含税金额入账，现在调整就只能是这样处理的