老师，销项税不平可以吗

刘三姐 追问

2018-01-31 13:03

它的余额在借方的。

刘三姐 追问

2018-01-31 13:07

老师，请您帮我解决一下上面的问题

刘三姐 追问

2018-01-31 13:09

老师，关键是它的余额在借方，我怎么来处理呀

刘三姐 追问

2018-01-31 13:14

我做的分录是借库存现金，主营业务收入贷应交税费一应交增值税一销项税

刘三姐 追问

2018-01-31 13:21

我借方金额是3143.15贷方是1692.75余额在借方1450.4我怎么来处理呀邹老师

刘三姐 追问

2018-01-31 13:22

那我怎么来处理呀

刘三姐 追问

2018-01-31 13:24

我是按照你上面分录来做的。

刘三姐 追问

2018-01-31 13:26

借方是不是支付的税金呀

刘三姐 追问

2018-01-31 13:28

老师，3143.15是我支付的税金

刘三姐 追问

2018-01-31 13:30

我支付的是销项税

刘三姐 追问

2018-01-31 13:32

老师，那我怎么来处理呀

刘三姐 追问

2018-01-31 13:45

老师，我按照你上面的分录做了，它还是没改变

刘三姐 追问

2018-01-31 13:51

老师，谢谢你，这样做出来是的。

刘三姐 追问

2018-01-31 14:18

嗯，是的邹老师。

邹老师 解答

2018-01-31 13:01

你好，你是指需要把余额冲平到0 吗

邹老师 解答

2018-01-31 13:07

你好，不需要冲平的，可以有贷方余额的

邹老师 解答

2018-01-31 13:10

你好，你需要检查是不是之前分录做错了，查明原因才知道如何做调整分录的

邹老师 解答

2018-01-31 13:20

你好，正确分录应当是  借库存现金，贷主营业务收入   应交税费一应交增值税一销项税

邹老师 解答

2018-01-31 13:24

你好，你借方是什么原因造成的？购进的进项吗

邹老师 解答

2018-01-31 13:27

你好，借方是登记进项税额，以及实际缴纳的税款
销项税额只会在贷方反应的

邹老师 解答

2018-01-31 13:30

月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款
扣缴做这个分录，不影响销项税额的

邹老师 解答

2018-01-31 13:36

你好，做调整分录
借；应交税费——未交增值税   贷；应交税费（销项税额）

邹老师 解答

2018-01-31 13:47

你好，销项税额没有发生变化？还是应交税费没有发生变化

邹老师 解答

2018-01-31 13:54

你好，是正确了是吗

邹老师 解答

2018-01-31 14:19

祝你学习愉快，工作顺利！