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家权老师

职称： 税务师

2023-10-19 16:12

减免的金额按照税率1%计算

风信子 追问

2023-10-19 16:25

那如果本月收款金额2万元，增值税报表里的小微企业免税销售额是不是填19998.02元？

风信子 追问

2023-10-19 16:26

那如果本月收款收入金额2万元，增值税报表里 的小微企业免税销售额是不是应该填的金额是20000/1.01后得到的金额？

家权老师 解答

2023-10-19 16:27

自行按照含税金额/1.01计算哈

风信子 追问

2023-10-19 16:29

但是和增值税申报表里自动算出来的小微企业免税额金额不一致，增值税报表里的小微企业免税额是按照3%自动生成的，这是否影响做减免的增值税会计分录呢？

家权老师 解答

2023-10-19 16:31

不用管那个，直接申报就是

风信子 追问

2023-10-19 16:37

那代表着纳税申报表上的免税销售额和财务报表里的营业收入金额一致是吗？

家权老师 解答

2023-10-19 16:41

是的，就是那个意思的哈

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相关问题讨论
是的，现在的政策还可以转为小规模纳税人的。
2019-01-30 09:43:04
你好 都是小规模 没什么区别
2019-01-02 15:34:55
我是一家小规模纳税人，本月由于退货原因，本月开票数出现负数6000元，(不含税)按规定3%交增值税，应交税180元税(负数.）请问老师下月报税时如何操作?.
2017-06-27 21:26:52
某汽车修理厂(小规模纳税人)2015年5月提供修理修配劳务取得收入110000元，销售修理配件取得收入225000元，提供洗车劳务取得收入10000元。上述业务收入均为含税收入且能够分别核算，则该修理厂当月应纳增值税( )元。 A.9757.28 B.14 880.27 C.18 962.26 D.10048.54
2016-04-19 10:01:33
你好！是的小规模纳税人就是指的增值税小规模纳税人
2016-06-17 21:04:27
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