代收代缴水电费账务处理

郭老师 解答

2023-10-20 09:49

借银行存款
贷其他应付款
退回去做，相反的

年轻的大侠 追问

2023-10-20 09:50

差额收入怎么做账

郭老师 解答

2023-10-20 09:51

借银行还款，
贷主营业务收入
应交税费、应交增值税，
借主营业务成本，
应交税费、应交增值税，贷银行

年轻的大侠 追问

2023-10-20 09:56

代收做借银行存款，贷预收账款代收水费，代付做借预收账款代收水费，贷银行存款，那其差额做收入可以吗？具体结转借预收账款代收水费，贷主营业务收入，可以这样做吗？

郭老师 解答

2023-10-20 09:57

你说的差额收入是你收别人100，你在支付80

20做收入的意思吗？

年轻的大侠 追问

2023-10-20 09:57

对，小规模企业

郭老师 解答

2023-10-20 09:59

借银行
贷其他应付款80，
主营业务收入20/1.01
应交税费，应交增值税，
借其他应付款80，贷银行存款。

年轻的大侠 追问

2023-10-20 10:03

公司水费是固定时间已经代收了，但是支付水费时间不固定，也有跨月或者几个月才会支付水费，所以不能先确定收入是多少，这种情况适用上面的其他应付款账务吗？

郭老师 解答

2023-10-20 10:04

你好，那你全部都做到，其他应付款100。

年轻的大侠 追问

2023-10-20 10:08

收做其他应付款100，支的时候做其它应付款100，对应做收入，应交税费吗？有没有具体会计分录？

郭老师 解答

2023-10-20 10:09

借银行还款，贷其他应付款100，借其他应付款80，贷银行存款，做这个呀，你不是不做收入吗，现在。

郭老师 解答

2023-10-20 10:10

现在其他应付款贷方余额20，你以后做了收入再确认收入。