老师 你好，文化传媒小规模纳税人 第三季度 开了10万的广告制作 发票，文化失业申报表 怎么填写

艾山江 追问

2023-10-23 19:58

老师，上个季度申报的时候没有显示 缴纳的税额，这个季度 开了 10万，没有取得广告费用发票，所以算是没有减征的，这个 要 填写 第一行的应征收入  还是第二行的免征收入

王超老师 解答

2023-10-23 20:02

你是在填写哪一张表？

艾山江 追问

2023-10-23 20:06

老师  你看看 这个 ，我们开了 这么多，这个 28000 自动出来 第一行了

王超老师 解答

2023-10-23 20:20

你那个要填写到第5行的

艾山江 追问

2023-10-23 20:29

增值税报表自动出来的，我现在确认的是 文化事业申报表

王超老师 解答

2023-10-23 20:33

你有试一下填写第5行数据吗

艾山江 追问

2023-10-23 20:38

只能填写 123，11 行

王超老师 解答

2023-10-23 20:39

你这个不是广告费，不需要申报啊，是系统提示你要申报吗？0申报就可以的

艾山江 追问

2023-10-23 20:45

我们开的发票 也是 广告制作费， 不能0申报

王超老师 解答

2023-10-23 20:46

那你这个要填在第一行啊，这个没有免的

艾山江 追问

2023-10-23 20:51

不可以填 第二行 是吗

王超老师 解答

2023-10-23 20:55

你们是享受什么优惠政策，小微企业的那个吗？

那个是自动在第4行体现的，你不符合条件啊

艾山江 追问

2023-10-23 21:02

嗯嗯，小薇企业

王超老师 解答

2023-10-23 21:04

但是系统显示你们不符合啊