上个月收到了纸质专票，现在发现抬头错了一个错别字，其他都对的，也抵扣成功了 是否需要把纸质专票退回，然后让对方重新开票

小丁 追问

2023-10-25 09:37

红冲的话我们要怎么做账，把上个月做的账全部红冲，然后做一笔正确分录？还是纸针对抵扣的税额进行进项转出，再做抵扣操作？


比如上个月做了  抵扣100，分录怎么做？

现在

家权老师 解答

2023-10-25 09:41

借：原材料等 负数
贷：应交税费-增值税进项转出 正数
      应付账款-负数

小丁 追问

2023-10-25 09:46

比方说之前，上月做了税额部分分录是

借：应交税费-应交增值税-进项  100

     贷：应付账款           100


现在是不是要做，以下分录

借：应付账款    100

      贷：应交税费-增值税进项转出   100


然后拿到人家的发票我做以下分录


借：应交税费-应交增值税-进项  100
     贷：应付账款           100

家权老师 解答

2023-10-25 09:52

嗯嗯，就是这样的思路

小丁 追问

2023-10-25 11:16

我抵扣了，是不是要开具红字信息表给对方

家权老师 解答

2023-10-25 11:19

是的，需要开红字申请

小丁 追问

2023-10-25 11:32

问下，因为对方公司抬头开错了，然后税号是对的，抵扣成功了

但是我开票软件的公司抬头是对的，我现在用开票软件貌似开不出来红字信息表

家权老师 解答

2023-10-25 11:35

勾选原来的发票号码和代码就行

小丁 追问

2023-10-25 11:36

这要怎么操作啊

家权老师 解答

2023-10-25 11:37

直接找到原来的发票号码和代码，开具就行

小丁 追问

2023-10-25 12:44

是对方开给我们的，我们现在开红字信息表，是可以开出来是吧，我们的抬头错了没关系么？

家权老师 解答

2023-10-25 14:11

是的，可以开出来的，不管那个抬头的