请问去年的工程合同款60万元，2022年借费用60万，其他应付 30万，贷银存 30万（预算分录 借事业支出30万，资金结存30万），今年结算审计后实际总费用59.5万，减少的0.5万怎么编分录？

天天希希 追问

2023-10-27 12:11

银行存款没有实际收支，不能这么用吧？
可以编如下分录吗？
借其他应付30万  贷 以前年度损益调整0.5万 银行存款29.5万。

郭老师 解答

2023-10-27 12:13

以后有钱给你退回吗？退回的时候你再做就行，你这个费用属于去年的已经做了，不用做的，你今年不是还有30万的费用从这里面扣就是。