送心意

朴老师

职称会计师

2023-10-30 10:36

现在需要将这笔分录补上,即通过借记“劳务成本”账户,贷记“应付职工薪酬”账户,以完成收入的结转。这样可以确保账目准确地反映实际的业务活动。
具体的分录如下:
  1.借:劳务成本贷:应付职工薪酬
  2.借:主营业务成本-人工费贷:劳务成本

魁梧的路人 追问

2023-10-30 10:43

老师,我用调整以前年度损益吗,如果用的话,分录怎么写

朴老师 解答

2023-10-30 10:47

只要不是小企业会计准则就都可以用

魁梧的路人 追问

2023-10-30 11:10

那就是我现在直接补记一条分录就行了,对吗,老师

朴老师 解答

2023-10-30 11:15

同学你好

对的
是这样的

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相关问题讨论
不是,主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经常性活动所发生的成本。企业一般在确认销售商品、提供劳务等主营业务收入时,或在月末,将已销售商品、已提供劳务的成本转入主营业务成本。企业应当设置“主营业务成本”科目,按主营业务的种类进行明细核算,用于核算企业因销售商品、提供劳务或让渡资产使用权等日常活动而发生的实际成本,借记该科目,贷记“库存商品”、“劳务成本”等科目。期末,将主营业务成本的余额转入“本年利润”科目,借记“本年利润”,贷记该科目,结转后,“主营业务成本”科目无余额。
2018-05-08 20:40:43
第一个分录,应该是房租,第二个分录应该是咨询公司的成本
2019-05-22 11:11:01
你好,你们单位主营是什么的?这个就是你单位的成本,如果有服务行业的服务人员的工资属于成本。
2021-08-19 08:49:58
你好,成本多记了,本月按原分录做负数冲减就可以。 借主营业务成本 负数差额 贷应付职工薪酬 负数差额
2018-08-15 14:10:05
应付职工薪酬与主营业务成本有一定关系但是没有必然关系
2015-10-25 17:20:59
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