2017年审，如果所得税调整是在2017年12月直接调不经过以前年度损益调整吗?那别的税费要调是怎么调?是在2018年度1月份调，通过以前年度损益调整吗?还有2017年一笔收入未暂估入帐，要补暂估吗?在哪个月做分录?怎么做分录?

怕孤独的寒风 追问

2018-02-06 14:37

那年审都是跨年的，那损益类调整分录是做在17年还是18年?

解答

2018-02-06 15:05

@梦鹭w*788:学员你好，如果是已经结账和关账，在18年调整。

怕孤独的寒风 追问

2018-02-08 22:42

那我可以反结帐后做到2017年12月去吗?

怕孤独的寒风 追问

2018-02-08 22:46

如果审计2017年审计时，发现我漏做了一笔收入暂估，那请问我分录要怎么做?

解答

2018-02-09 09:05

@梦鹭w*788:学员你好，也是通过“以前年度损益调整”科目核算，在2018年入账。