送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2015-11-13 16:18

本公司是建筑安装业小规模,开了一张国税发票8万(出售苗木),记入营业外收入,交了增值税2.4万,请问还要交什么税吗?会计分录怎么做?请老师们指导,谢谢

邹老师 解答

2015-11-13 16:23

个人建议计入其他业务收入核算
会涉及城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税,个人所得税等
借;营业税金及附加   贷;应交税费-各明细科目

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