老师 此题中乙厂应该交纳的城建税计算帮我看下这样子对不对？ 32*10000/（1-0.15）*（0.15+0.18）-2823.53（代扣代缴消费税）=121411 121411*0.07=8498.82

小林老师 解答

2023-11-05 10:33

您好，计算公式的0.18是哪里数据？

梓淑 追问

2023-11-05 10:34

0.13  打错了，增值税和消费税的合计

梓淑 追问

2023-11-05 10:35

32*10000/（1-0.15）*（0.15 +0.13）-2823.53（代扣代缴消费税）=102588.23
102588.23*0.07=7181.18

小林老师 解答

2023-11-05 10:36

您好，题目没说出售，对于乙没有增值税

梓淑 追问

2023-11-05 10:44

32*10000/（1-0.15）*0.15-2823.53（代扣代缴消费税）=53647.05
53647.05*0.07=3755.29  那这样子对吗？

梓淑 追问

2023-11-05 11:48

老师  乙没有增值税 消费税那边城建税应该也要交的吧？

小林老师 解答

2023-11-05 13:26

您好，乙是委托方，支付委托加工消费税，同时支付附加税

梓淑 追问

2023-11-05 14:12

老师 那我算的对吗 或者您给一个正确的答案 谢谢

小林老师 解答

2023-11-05 15:25

甲厂应代收代缴的城市维护建设税=（30+2）×10000÷（1-30%）×30%×5%=6857.14（元）；甲厂提供加工劳务，应缴纳城市维护建设税=2×10000×13%×5%=130（元）