上月有留抵税额这月怎么做分录

文艺的溪流 追问

2023-11-07 14:54

借 应交税费-应交增值税-销项税额  贷应交税费-未交增值税 

文艺的溪流 追问

2023-11-07 14:54

 贷应交税费-应交增值税-进项税额 101.88

文艺的溪流 追问

2023-11-07 14:55

 借 应交税费-应交增值税-销项税额 14,210.33  贷应交税费-未交增值税5,052.59贷应交税费-应交增值税-进项税额 101.88贷方还差留抵

东老师 解答

2023-11-07 14:55

那就这么做，等把应交税费未交增值税借贷余额汇总一下就是应交的增值税

文艺的溪流 追问

2023-11-07 14:56

留抵的金额计入哪个科目

东老师 解答

2023-11-07 14:57

记入到一应交税费未交增值税借方