本月现金发放上月工资，冲应付职工薪酬的凭证后面需要放什么原始单据吗？

Annaly 追问

2018-02-08 15:23

哦哦，谢谢老师

邹老师 解答

2018-02-08 15:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

Annaly 追问

2018-02-08 15:53

您好，老师，刚发现2017.12月份的工资分录做错了，本月可以直接红冲了，做正确的分录更正吗？如果这样调整的话，会不会影响汇算清缴呢吗？

邹老师 解答

2018-02-08 15:54

你好，可以红冲，但是如果涉及损益的需要通过以前年度损益调整科目 
会对汇算清缴有影响的

Annaly 追问

2018-02-08 15:56

那我该怎么调整呢？我把12月份的社保公积金计提时从应付职工薪酬里除去了，本不应该除的，应该发放时剔除，现在我该怎么做调整呢老师？

邹老师 解答

2018-02-08 15:57

你好，冲销去年错误的分录，然后做一笔正确的分录就是了

Annaly 追问

2018-02-08 16:03

嗯，不是会影响汇算清缴吗，以前年度损益调整怎么做呢，去年应付职工薪酬贷方少计提了4727.23元，

邹老师 解答

2018-02-08 16:04

你好，会影响汇算清缴的 
借；以前年度损益调整   贷；应付职工薪酬  4727.23

Annaly 追问

2018-02-08 16:14

好的，谢谢老师，那后期汇算清缴的时候需要注意什么呢？我在做2017年汇算清缴时工资总额是写少计的那个错误金额呢，还是写调整后的正确的金额呢？

邹老师 解答

2018-02-08 16:15

你好，需要告知对方有这个调整事项 
按调整之后的金额 填写申报

Annaly 追问

2018-02-08 16:26

告知对方意思是做2017年汇算清缴填报时需注明有这个少计提的金额是吗？另外，这个2018.01月调整的，不会影响2018年的汇算清缴吧？

邹老师 解答

2018-02-08 16:27

你好，是的 
不影响2019年做18年汇算清缴 
只是影响2018年做2017年汇算清缴数据的填写的

Annaly 追问

2018-02-08 16:32

好的，非常感谢老师的指导，辛苦了

邹老师 解答

2018-02-08 16:33

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！