同一个法人代表的总分公司固定资产可以在分公司核算吗，同一个法人总公司账户也可以放在分公司账户核算吗？

竹 追问

2018-02-11 22:34

去年的会计是这样做的，我现在应该如何处理。

竹 追问

2018-02-11 22:35

这是我一月刚接的单位，

方老师 解答

2018-02-11 22:40

总分公司分离开来分别核算。

竹 追问

2018-02-12 10:23

那么分离开做时，怎样做分录合适呢，凭证后面需要写说明由法人签字同意吗？

竹 追问

2018-02-12 10:28

帐套里固定资产，年初时只有账户余额，没有明细，帐套增加固定资产也无法增加，折旧也没提，交接时只交了2017的凭证帐

方老师 解答

2018-02-12 15:30

固定资产全部没提折旧吗，知道那年购买的吗？ 
还有你总分机构平时申报税是怎么申报的，合并申报还是独立申报。

竹 追问

2018-02-12 20:48

折旧应该是2017年没提，前会计说17年从金蝶迷你版换的专业版，固定资产没弄成，就成现在这样了，至于那年买的，不知道啊，还要找老板翻之前不知道放在哪里的凭证，总分机构报税都是分开的，独立申报的，2012年成立的公司，我认为不可能是非独立核算的，那时已经不让办非独立核算公司了

竹 追问

2018-02-12 20:52

我开始看了帐以后，以为我一年没上班，政策有变呢后来越看越让我哭笑不得了。

竹 追问

2018-02-12 20:54

请老师给个妥善处理方案，谢谢！

方老师 解答

2018-02-13 08:46

不知道的话，又没有依据，可以从现在开始提折旧。 
总分公司可以先把银行账户分开，报销能分的就分，分不开的先归总公司。然后再参照下以前的申报表。