送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2023-11-16 10:00

你好!你们是哪一方?

正义的啤酒 追问

2023-11-16 10:01

我们是施工方,甲方没有工程款给我们,用已完工的房子工抵给我们,然后我们把房子工抵给供应商,三方关系,我们工抵给供应商溢价了,溢价部分按营业外收入记账么?缴纳增值税和所得税吗?

宋生老师 解答

2023-11-16 10:03

你好!谁开发票给谁

正义的啤酒 追问

2023-11-16 10:03

供应商开发票给我们,我们开发票给甲方。

正义的啤酒 追问

2023-11-16 10:04

最终房子是给供应商

宋生老师 解答

2023-11-16 10:07

你好!房子的发票,你们开给供应商吗

正义的啤酒 追问

2023-11-16 10:15

甲方开给供应商。

正义的啤酒 追问

2023-11-16 10:15

如果是我们开给供应商,那就是二次销售,二次销售对应的性质就不一样了

宋生老师 解答

2023-11-16 10:16

你好!是的。所以这个你们也不能当销售,
只能借应付账款  银行存款等 贷应收账款

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