跨年冲红字发票怎么做财务处理？比如，2017年9月开了一张专用发票，借方:应收账款 11700贷方:主营业务收入10000 应交税费_应交增值税_销项税额1700现在2018年2月份发现当年发票开错了现在怎么做处理？

嗨呀 追问

2018-02-24 09:57

可是这个会计分录怎么做呢？我已经思考了好几天了也没搞明白

老江老师 解答

2018-02-24 10:21

@嗨呀: 
第一步，先按红票，做分录 （把前期错的数冲平） 
第二步，按正确的蓝票，做分录