刚在做浩博电子公司真帐的报税，小规模不是季度销售额不超过9万的免征吗，怎么增值税附列资料表和减免税那个表都是零呢，不太懂

娜娜 追问

2018-02-24 11:15

那主表，总共开了8万，有4万是税局代开的，怎么免税额就只有4万呢，小微企业免税销售额就是4万吗

陈静老师 解答

2018-02-24 11:22

你好,是的,你的理解正确.

娜娜 追问

2018-02-24 11:23

不是季度没超过8万都免征增值税吗

陈静老师 解答

2018-02-24 11:24

你好,税局代开部分不免征的,而且还要交附加税的.

娜娜 追问

2018-02-24 14:35

老师，这个不是要缴1200的增值税吗，怎么地方税那个表都是0呢，这不是按缴纳增值税的比例计提吗

娜娜 追问

2018-02-24 14:43

老师附加税不是还的缴纳吗，真是不明白

娜娜 追问

2018-02-24 14:44

老师附加税不是还的缴纳吗，真是不明白

陈静老师 解答

2018-02-24 15:23

你好,税局代开部分的增值税申报交纳附加税.

娜娜 追问

2018-02-24 15:26

那实操那里都不用填这些了，是不是当时代开时就交了增值税和附加税了，所以现在没在表里提现了

陈静老师 解答

2018-02-24 15:31

你好,这个主要是把原理弄清楚,实际操作中,是税局代开部分的增值税申报交纳附加税.

娜娜 追问

2018-02-24 15:33

老师就是实操课没有附加税，所以我不懂才提问的，因为外帐我没做过

陈静老师 解答

2018-02-24 15:43

你好,是的,实操那里都不用填这些了，当时代开时就交了增值税和附加税了，所以现在没在表里提现了

娜娜 追问

2018-02-24 16:58

老师你好，刚才去查找了相关老师对浩博报税视频，怎么跟我实操的炒又不一样了，老师讲到增值税报表时，第一个附表是需要填写41200的，然后我们实操填的时候是零，填了41200就说错误，那到底是怎样

陈静老师 解答

2018-02-24 18:08

你好,实操学习中可能有时系统有错误,但基本原理清楚就可以了.