供应商给我开了发票还没有寄出，但开票明细已网上发给我，月底了我等着开票出去，我做暂估处理，借库存商品贷应付账款--暂估 借主营成本，贷库存商品，下月我再红字冲回再按收到的正式发票入账，借库存商品 借应交增值税进项税 贷应付账款，对吧

静好 追问

2018-02-26 10:49

因为我暂估是根据供应商发来的实际采购单入账的，次月冲回再按实际发票入账不会影响到主营成本吧，也就是说对上月结转到主营业务成本不用做调整吧<br><br>

邹老师 解答

2018-02-26 10:49

你好，如果你上个月成本数据没有结转错误是不需要调整的

静好 追问

2018-02-26 10:51

还有老师，我做暂估处理时，拿什么凭证入账呢？自制凭证吗？

邹老师 解答

2018-02-26 10:52

你好，就是对方的送货单作为原始单据