新建账的公司，如果资产负债表中的未分配利润与利润表的净利润不相符可以吗？

. 追问

2018-02-26 21:19

如果资产负债表中的未分配利润与利润表的净利润不相符，是因为小规模公司购买税控器可以全额抵扣增值税720，销售商品应交增值税为30.9，正好资产负债表与利润表差了720.应交税费应交增值税没有在利润表中，那怎么调平啊

老王老师 解答

2018-02-26 21:22

您好，您购买税控器全额抵扣增值税720，是怎么做的分录呢？

. 追问

2018-02-26 21:24

老师做的

老王老师 解答

2018-02-26 21:27

您好，这样的分录是不对的，应该，借；管理费用-服务费等科目720，贷；现金或者银行存款720，同时或者抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税720，借：管理费用-服务费，负数720。

. 追问

2018-02-26 21:29

就是最后一笔是借应交税费 720 ，贷管理费用-720.对吗

老王老师 解答

2018-02-26 21:30

您好，不对，是，借；应交税费-应交增值税-减免税720，借：管理费用-服务费，负数720。