我们单位是建筑（小规模），开票收入300多万产生增值税8万多，因为我是季度申报增值税，附加税是月度申报，所以我按开票产生的增值税交了1万多的附加税，实际支付劳务费250万多，没有取得劳务发票，这个情况到季度申报时，怎么报增值税和附加税？

喵喵 追问

2018-02-27 21:41

不是说劳务分包可以差额扣除增值税么？

邹老师 解答

2018-02-27 21:47

你好，这个劳务是你单位职工提供，还是外包给其他单位

喵喵 追问

2018-02-27 21:51

一部分是我们单位老板自己做了，一部分分包给单位以外的几个人做了。这种情况怎么处理比较合适？我是个小白，求老师指点迷津！

邹老师 解答

2018-02-27 21:54

你好，外包的可以用（300多万/1.03-外包不含税金额）*3%计算缴纳增值税的

喵喵 追问

2018-02-27 21:56

谢谢老师！