公司去年4到12月有白条入账，今年能去打个总发票吗？

墨墨子 追问

2018-03-01 14:56

是公司的食堂费用，现在我打发票后放在哪里呢？可能税务会来查账

宋生老师 解答

2018-03-01 14:57

你好！你就放在12月里面就好了

墨墨子 追问

2018-03-01 15:04

是今年的日期应该不要紧吧？也不用写分录，直接把发票附在后面，就是12月的那个食堂费用报销里面？

墨墨子 追问

2018-03-01 15:06

小额纳税人的无票收入应该怎么做，能不做应缴税金吗？1月份我直接做的借现金 贷主营业收入 申报时就直接按收入金额申报 他自动出来税金了，有的说要做借现金 贷朱营业收入 贷应缴税金？

宋生老师 解答

2018-03-01 15:10

你好！你要做收入，就要贷应交税费科目的。

墨墨子 追问

2018-03-01 15:15

哦，那应该是按照收入的3%来算的增值税，怎么有的是按照收入/(1+3%)*3% 2种金额不一样？那其他的地税需要做账吗

宋生老师 解答

2018-03-01 15:19

您好！后面那个是因为是含税，所以先要除以1+3%

墨墨子 追问

2018-03-01 15:29

不太懂，就是说 收入是含税了得 就要先除以（1+3%）？ 那我就收到现金10000，的销售收入，应缴税金应该是300吗？不含税收入就是直接*3%？

宋生老师 解答

2018-03-01 15:32

你好！是的。如果你是含税收到1000就要除以，然后不含税收到就直接乘以税率

墨墨子 追问

2018-03-01 15:39

哦，刚刚开始运行的公司，就是收的水费，不知道怎么区分含不含税，目前就是试运行，自己制定的价格，一口价那种。

宋生老师 解答

2018-03-01 15:44

你好！这样的，一般都是含税的了。

墨墨子 追问

2018-03-01 15:49

那我有个问题，假如我收到10000的现金  我开发票，也是按照10000来的 那发票上应该是，收入是9700，税金是300，这样组成的，而不是按照10300来的呀？所以我这个10000的收入 不开票 应该也是300的税金吧？我能这么理解吗？现在还没有去购买税控机 因为也不需要发票。

宋生老师 解答

2018-03-01 15:50

你好！应该是10000/1.03的收入，然后10000/1.03*0.03的税金。

墨墨子 追问

2018-03-01 16:31

谢谢，知道了