老师，图中工资薪金支出的帐载金额是指当年1-12月份应付职工薪酬-工资贷方的年度计提累计额；实际发生额是指：（当年2-12月份应付职工薪酬-工资借方累计发生额）＋（次年1-5月份发放的上年应发而未发的工资总额） ①做账的时候，企业账目都是到月底结账（扎帐），请问在实际工作中，当月数据月底这一天没有梳理完成，各项奖励、工资总额没有理清完，比如知道2月10日才将上年的数据理清完成，请问如何将1月1日-2月10日理清完的账目做到上年12月份的账目中。 ②再比如，次年4月份开董事会决定上年度的利润分配方案，如何将账目做到上年度（上年度的会计账目在12月底不是应该已经做完扎帐，年度报表已经出来了） 谢谢

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于2023-12-02 06:36 发布   305次浏览

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