我接手一个公司的账务，发现我如果正常转未到期承兑，其他货币资金会变负数，我如果不转，应付票据未到期数又与备查簿不一样，请问这是为什么呢？

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-03 11:58

我都看过了 看不出来什么...您有什么建议吗? 
另外我现在与供应商对往来 很多都是不对的  比如我们自己转了一个承兑出去  我们没有记帐  对方却记了!  对方还把这些承兑的复印件都寄加给我们  确实是我们公司转出去  还盖章了  这怎么搞呢

王雁鸣老师 解答

2018-03-03 12:06

您好，建议只能一笔一笔的与对方核对了。

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-03 12:20

对过了 确实是我们没有记帐  往来不对了  现在怎么调帐

王雁鸣老师 解答

2018-03-03 12:34

您好，如果少记的，借，预付账款，贷，应收票据。

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-03 12:50

老师  因为这都是很久之前的事情  还有一些是本来转给A的 他做成了转给B  年代太久  我不敢直接调  就把之前他转错的凭证及附件的承兑复印下来   做为我的附件  在凭证中写明摘要红冲某年某月某号凭证    再订正某年某月某号凭证  然后把做正确的 这样可以吗  我担心不这么做清楚 以后有什么事情  责任就在我身上了

王雁鸣老师 解答

2018-03-03 14:58

您好，您这样做很正确，就应该这样操作。

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-04 13:22

谢谢老师夸奖。还是那问题，其他货币资金负数，又没有备查簿，以前还三成五成七成保证金办过承兑，而银行存款又是对的，真的没有办法了吗？

王雁鸣老师 解答

2018-03-04 14:16

您好，当然有办法，就像您上面那样操作，查出一笔来调整一笔就行了。不建议硬性调整。

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-04 14:38

票据这个问题，其实很简单的对吧，比如2016年年未之前，我们都开的纸质票，六个月是最长了，那么我把2016年7月开始开的承兑都找出来，就是未到期也就是未转出的承兑，也就是这个数要与当年未其他货币资金余额是相吻合的才是对的。但是不对，造成我现金流量表与资产负债表勾稽关系也对不上

王雁鸣老师 解答

2018-03-04 14:43

您好，其实银行承兑汇票是记在应收票据科目的，不知道贵公司要记在其他货币资金科目。您再看看，应收票据科目余额是多少？

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-04 17:43

老师，我说的是承兑到期时，做的借 应付票据 贷 其他货币资金嘛，因为开始办出承兑时是做借 其他货币资金 贷 银行存款 。然后用承兑付货款时是借 应付账款 贷 应付票据 那到期转出后，剩下未到期的应付票据应该和其他货币资金一致呀

王雁鸣老师 解答

2018-03-04 17:47

您好，我还是没有理解啊，麻烦您写一下整个分录。谢谢。