本年末可以补记以前几个月的营业外收入吗？

晨 追问

2023-12-04 13:48

账上现在是亏损的，补记以后也是亏损的，老师，你看这个补记的分录对不？

宋生老师 解答

2023-12-04 13:50

你好！凭证本身没问题了

晨 追问

2023-12-04 13:51

我看了下利润表不行，这还是把利润记到这个季度了

宋生老师 解答

2023-12-04 13:51

你好！你是11月补做的，会在11月里面了

晨 追问

2023-12-04 13:52

我得去前面改账，这样的话，我前两个季度申报的所得税报表就对不上了

宋生老师 解答

2023-12-04 13:52

你好！正规的做法去改之前的，然后申报表也要改

晨 追问

2023-12-04 13:54

申报表怎么改？有风险吗？

宋生老师 解答

2023-12-04 13:55

你好！也是一样的了，看哪里错了就改哪里
一般也是就是交滞纳金啥的了

晨 追问

2023-12-04 14:02

我们是小规模小微企业，季度预缴企业所得税是几个点？

宋生老师 解答

2023-12-04 14:03

你好！这个是5%的税率