建筑劳务施工企业异地预交的个人所得税和企业所得税应该怎么账务处理

2463024587 追问

2018-03-05 10:30

计提呢？ 
 
申报呢

邹老师 解答

2018-03-05 10:35

借；应付职工薪酬   贷；应交税费——个人所得税 
借；所得税费用  贷；应交税费——企业所得税 
申报就是登录网站，填写计税依据，申报，扣缴就是了

2463024587 追问

2018-03-05 10:41

已经交过了，不需要扣缴了 
 
之前就是因为申报的问题我直接和附加税一样处理了

邹老师 解答

2018-03-05 10:45

你好，那你可以根据我所给分录对你之前的分录做相应调整