老师好，我们公司有一张去年22年开的发票开票金额7万多实际需要退还6万多（已经超过180天了），是税盘开的纸质专票，对方已经抵扣了，请问这种情况可以直接作废吗？对方已经抵扣了，我们的账务处理方面有什么要注意的吗？

廖君老师

职称：注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-12-11 11:16

您好，作废不了，当月才能作废，现在需要客户开出红字信息表，我们拿到红字信息表再开红字发票。
账务处理也就是开红票后根据红票做分录

LY🍋 追问

2023-12-11 11:20

好的，发票作废是当月，冲红是180天吗？

廖君老师解答

2023-12-11 11:21

您好，没有期限，2017.1.1以后开的发票都没有期限了

LY🍋 追问

2023-12-11 12:36

好的，只要对方开红字信息表就可以红字了是吧？之前是纸质的专票现在是数电票可以直接在数电票端口开具吗？

廖君老师解答

2023-12-11 13:01

您好，可以的，各票种之间的红冲规则为“新冲旧、电冲纸”

LY🍋 追问

2023-12-11 13:42

好的好的，谢谢

廖君老师解答

2023-12-11 13:49

亲爱的，您太客气了，祝您生活愉快！

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