老师比如我收到负数发票是不是分录是红冲以前发票 都是-分录

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:07

借其他应付款，27000
借主营业务成本负数、24481.9
贷应交税费、应交增值税进项转出，2518.1 我这个分录做在电脑软件上面怎么显示我金额不对 是不是我必须要写借其他应付款-27000 贷营业成本红字25471.7 应交税额-进项税红字2518.1

立峰老师 解答

2023-12-11 18:09

你核对一下金额，如果已经认证过了，应该用进项税额转出这个科目。

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:10

老师我是想问下这个金额我是可以全部填蓝字嘛 不用红字  我之前的分录是借：其他应付款 进项税 贷银行存款 现在要红冲他们重新开发票

立峰老师 解答

2023-12-11 18:13

同学，你认证了没有？如果没有认证，全部用复数填写都可以了，你如果真是用蓝字填写也不会错，只是有点不太标准。

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:16

我认证了 现在已经开了红字信息表给对方 对方也开了负数发票和新的发票了 我这个负数发票收到以后怎么做分录呢 借其他应付款，27000
借主营业务成本负数、24481.9
贷应交税费、应交增值税进项转出，2518.1我这样填在系统里面 系统说的金额不对

立峰老师 解答

2023-12-11 18:18

其他应付款贷方负数，主营业务成本借方负数，然后进项税额转出

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:21

我收到新的发票的分录是借营业成本 应交税金-进项税贷其他应付款 我是这么它冲平的

立峰老师 解答

2023-12-11 18:26

你这样做，可能过去，但严格来说，进项税它的处理是错误的，应该用转出，他已经认证过。

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:51

是啊 我是做的进项税额转出

立峰老师 解答

2023-12-11 18:54

那就是对的。不知道同学说的，是什么系统不能容忍

我只爱学习 追问

2023-12-11 18:55

是金额 哈哈我用的你的这个分录其他应付款贷方负数，主营业务成本借方负数，然后进项税额转出 系统就可以了

立峰老师 解答

2023-12-11 18:56

好的，可以，祝学习愉快！

我只爱学习 追问

2023-12-12 10:29

那老师我的进项税转出的话 我需要在做个什么科目 给他冲平嘛 还是就可以挂在贷方

立峰老师 解答

2023-12-12 10:41

你好同学，挂在那里就可以。如果哪个月份有应纳税额了，可以把应交增值税的二级明细反结转一下

我只爱学习 追问

2023-12-12 10:46

我有应交税额 具体怎么做分录了

立峰老师 解答

2023-12-12 12:12

把应交税费应交增值税。下面所有二级明细科目反向结转