以前年度燃油费多计，怎么调整？

清秀的蜻蜓 追问

2023-12-14 15:55

之前的费用借：燃油费1000   贷预付账款1000

邹老师 解答

2023-12-14 15:56

你好，以前年度燃油费多计，现在的调整分录是
借：预付账款 1000
贷：以前年度损益调整 —管理费用  1000

清秀的蜻蜓 追问

2023-12-14 16:01

现在做相反方向分录可以吗？

邹老师 解答

2023-12-14 16:04

你好，可以是相同分录金额负数，也可以是相反分录金额正数
涉及的损益科目，换成 以前年度损益调整  科目代替就是了

清秀的蜻蜓 追问

2023-12-15 09:07

这样  对吗？

邹老师 解答

2023-12-15 09:09

你好，不对。
你需要把你做的  管理费用  科目，换成   以前年度损益调整 —管理费用  科目才是的

清秀的蜻蜓 追问

2023-12-15 09:14

借：预付账款1000
以前年度损益调整-管理费用-燃料油费-车号  300
以前年度损益调整-管理费用-燃油费-车号300
以前年度损益调整-管理费用*燃油费-车号400

清秀的蜻蜓 追问

2023-12-15 09:51

这个是原分录，要怎么调整？

邹老师 解答

2023-12-15 11:00

你好，根据你的描述，调整分录是

借：预付账款 
贷：以前年度损益调整 —管理费用