我们是钢结构厂房的建筑公司，材料票基本都是13的发票，占合同金额的40-50%，人工占比30%+，我们老板签的合同是9的发票，我们开票也是按9全额开具，现在税务说要分开计算，材料就按13开出去，剩余的开9%，这样合理吗？

炙热的背包 追问

2023-12-18 10:57

那我们差不多有50%的金额都是要交销项税？人工啥的也只能抵扣成本啊，这样利润不是很低吗？

bamboo老师 解答

2023-12-18 10:58

您签订合同报价的时候 就应该考虑13%的增值税销项 跟对方报价 这样就不影响您单位的利润啊  购买方承担税金 抵扣进项税额

炙热的背包 追问

2023-12-18 10:59

还有个问题，我们发票都开出去了，对方也入账了，分开计算的话那得红冲了重新开具？

bamboo老师 解答

2023-12-18 11:00

税务让您这个项目就开始执行么？

炙热的背包 追问

2023-12-18 11:04

税务打电话说让我们整改。

炙热的背包 追问

2023-12-18 11:07

但是我问了其他建筑公司的，有的全额开具9的发票，有的分开的，也不知道是什么原因

炙热的背包 追问

2023-12-18 11:09

这个有据可查吗？

bamboo老师 解答

2023-12-18 16:26

国家税务总局公告2017年第11号
国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告
国家税务总局公告2017年第11号


一、纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务，不属于《营业税改征增值税试点实施办法》（财税〔2016〕36号文件印发）第四十条规定的混合销售，应分别核算货物和建筑服务的销售额，分别适用不同的税率或者征收率。

bamboo老师 解答

2023-12-18 16:27

我自己是建筑企业 也遇到过 查过资料 您参考一下