如果我交社保时分录一直是做：借：管理费用 其他应收款代垫员工社保，贷：银行存款 没有走应付职工薪酬这一科目，怎么更正 上一年的帐

好好 追问

2018-03-09 14:37

老师：一般做法不是先计提   借：管理费用-社保（公司承担部份） 贷：应付职工薪酬-社保吗？我这样做不用改吗？

陈静老师 解答

2018-03-09 14:42

你好，不用改的，原理一样。