上个月计提的工资比这个月实际的要少，请问如果做账？要冲减？要用应付职工薪酬过渡吗？

阿先 追问

2018-03-09 21:26

如果我想冲了之前的再做，请问这个分录怎么做？

张艳老师 解答

2018-03-09 21:27

就反冲多计提的部分 
分录 
 借：应付职工薪酬--工资 贷：管理费用等--工资

阿先 追问

2018-03-09 21:31

再重新做，是不是借：费用或成本，贷：银行或现金，再用应付职工薪酬过渡一下借：应付职工薪酬，贷：应付职工薪酬，这样做对吗？

张艳老师 解答

2018-03-09 23:36

反冲多计提的工资，就按上面的分录做就够了。没有再重新做的事情了。