账上的应交税费跟实际不符，要怎么查？

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-25 14:54

老师，我还是不太明白，图上一个是我账上的应交税费余额，一个是我电子税务局上的留存额，这个应该是数据一致的才正确吧？

郭老师 解答

2023-12-25 14:55

你的进项肖像都没有结转，你用进项减去销项-进项转出
余额就是等于你增值税申报表里面的留底。

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-25 15:03

应交税费的借方余额不就是我们应该交的？那现在在贷方，是不是就是留底税额？

郭老师 解答

2023-12-25 15:05

上面没有其他的税款，没有企业所得税的，也没有附加税的吗？没有个税的情况下，是的。

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-25 16:31

那老师，像我这样账上不符合实际的，要怎么去查，就是不知道怎么下手

郭老师 解答

2023-12-25 16:32

那你从11月份的进项销项，进项转出账上的发生额和你的申报表核对。

郭老师 解答

2023-12-25 16:32

就是倒着往前查的。