老师，前些年请个人搬运货物五万元，用银行账号转给个人，个人一直没有开票，现在人也找不到，想把这笔账平掉，应该怎么处理？

王爱玲 追问

2023-12-26 10:46

借 ：营业外支出，贷 ：其他应付款
结转：借：利润分配-未分配利润  贷 ：营业外支出
那么第二年的汇算清缴不需要调了，是这意思吗

家权老师 解答

2023-12-26 10:49

直接计入借：利润分配-未分配利润 贷 ：其他应付款

王爱玲 追问

2023-12-26 10:57

老师，如果我公司开出的票，客户未给钱，要对清账款，这个科目要结清怎么写分录？

家权老师 解答

2023-12-26 11:00

这个是没法子。除非对方公司不在了，或者你们起诉不能收回

王爱玲 追问

2023-12-26 13:20

老师，固定资产折旧结束后，没有卖出的资产残值一直挂在账上吗

家权老师 解答

2023-12-26 14:11

是的，就是那样子的哈