请问医院买我公司的耗材，我公司免费投放给医院一台设备怎么做账务处理？？

Lγμ婷 追问

2023-12-26 11:09

借贷方是什么，可以写下来吗？

Lγμ婷 追问

2023-12-26 11:17

我公司是小规模纳税人现在按视同销售处理，增值税已缴纳了，但过几个月后又要开普通发票给医院那个增值税又怎么处理呢？？

中级-小英老师 解答

2023-12-26 11:28

你好，学员，会计分录：借：费用（对应的费用）
                                                贷：主营业业务收入
                                                         应交税费-应交增值税-销项税额

中级-小英老师 解答

2023-12-26 11:32

你好，申报表再本期开票收入填写全部开票的金额，在未开票发票的相应栏次填写上月已申报的金额就好

Lγμ婷 追问

2023-12-26 20:38

上月已申报的金额填在哪个栏次呢？