‘未分配利润-前期差错更正’ 这个科目，一般是设置在‘利润分配’下作为‘利润分配’的二级明细科目？还是设置成‘利润分配-未分配利润’下作为这个科目的明细科目？

Landy 追问

2018-03-13 22:24

那“利润分配-未分配利润”下原来的余额怎么办呢？不可能放到“利润分配-未分配利润-前期差错更正”里去吧？

王雁鸣老师 解答

2018-03-13 22:26

您好，一般情况下，把原来的余额，与这个更正的金额，记在一起就行了。不用再区分了。

Landy 追问

2018-03-13 22:37

老师，我真的不理解呀，为什么不干脆在“利润分配-未分配利润”下再多加个明细科目，专门用来放原来的余额，然后再设置个“利润分配-未分配利润-前期差错更正”的明细科目？

王雁鸣老师 解答

2018-03-13 22:38

您好，一般情况下，这个差错更正出现的频率是很少的，所以不这样操作。

Landy 追问

2018-03-13 22:53

那这样的话，以后所有涉及到“利润分配-未分配利润”这个科目的，都会变别成“利润分配-未分配利润-前期差错更正”，这样看着真的超级奇怪

王雁鸣老师 解答

2018-03-13 22:56

您好，如果您已经在软件中设置了“利润分配-未分配利润-前期差错更正”，那就最好再设置，“利润分配-未分配利润-未分配利润”科目吧。

Landy 追问

2018-03-13 22:57

我也是这么想的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-03-13 22:58

您好，不客气。